Préparer sa retraite, choisir le meilleur PER pour 2024 ?

Face à l’inexorable perte de revenus que provoque le passage à la retraite, mieux vaut anticiper ! Les chiffres parlent d’eux-mêmes : pour les personnes ayant cotisé le nombre de trimestres requis à taux plein, la pension de retraite s’élèvera à la moitié de leur salaire annuel brut moyen (calculé sur la moyenne des 25 meilleures années de carrière). Lancé le 1/10/2019 dans le cadre de la loi Pacte, le PER (Plan d’Épargne Retraite) est largement plébiscité par les français, qui y voient un bon outil d’épargne et de préservation de leur pouvoir d’achat, quand sonne l’heure de cesser le travail. En février 2022, 4,5 millions d’épargnants avaient déjà fait ce choix pour un encours global de 48,5 milliards d’euros. Alors pourquoi pas vous ? Investissons.fr vous explique comment choisir le meilleur PER pour sa retraite.
PER retraite

Les meilleurs Plan Épargne Retraite (PER) pour 2024

Nous vous avons sélectionné 3 des PER qui apparaissent actuellement comme les plus attractifs du marché en termes de frais, variété des supports, performances, etc.

Top 3 PER Avantages clés Explorer l’offre
✔️ Offre de supports en UC très développée

✔️ Souplesse des modes de gestion

✔️ Pas de prélèvement de frais sur les bénéfices reversés par les SCPI (contrairement à d’autres PER)

✔️ Frais de gestion faibles sur les UC
Découvrir le PER Linxea Spirit
Gestion éclairée avec Yomoni PER✔️ Frais réduits

✔️ Ergonomie de la plate-forme

✔️ Bonne solution si on veut déléguer une allocation dynamique de ses placements grâce aux fonds actions (atout de ce PER)
Découvrir le PER Yomoni
✔️ Offre complète et souple

✔️ Frais bas sur les UC

✔️ Large choix de supports Ticket d’entrée accessible

✔️ Variété des modes de gestion proposés

✔️ Montants minimum de versements faibles
Découvrir le PER Meilleur Taux Liberté

Linxea Spirit PER

 

Créé en 2001, Linxea est devenu l’un des principaux courtiers en ligne spécialisés dans l’assurance vie et le PER. Il propose plusieurs contrats dont Linxea Spirit PER. Les encours de celui-ci sont gérés par l’assureur Spirica (filiale du groupe Crédit Agricole Assurance).

L’offre de supports en UC est particulièrement importante (666 titres). C’est un contrat en architecture ouverte, c’est-à-dire qu’il donne également accès à des fonds gérés par d’autres sociétés de gestion (Rothschild & Co, Oddo, Carmignac, Swiss Life, Financière de l’Échiquier, etc.).

Il permet également de se  positionner :

  • sur 92 ETFs essentiellement gérés par la société de gestion Amundi ;
  • sur une large sélection de supports immobiliers : 22 SCPI (peu volatiles) et 6 OPCI (Organismes de Placement Collectif en immobilier. Il s’agit de fonds comportant une large part d’immobilier mais aussi des fonds actions ;
  • sur 110 titres vifs.

Au total, ce PER donne accès à plus de 780 supports. De surcroît, il offre 4 modes de gestion :

  • Gestion pilotée à horizon retraite avec 3 profils en sécurisation progressive à l’approche de la retraite (mode de gestion par défaut) ;
  • Gestion pilotée par Linxea avec 4 profils (défensif : 60 % fonds euros, 40 % trackers), équilibré (20 % fonds euros, 80 % trackers), tonique (jusqu’à 100 % trackers), offensif (100 % trackers) ;
  • Gestion libre ;
  • Possibilité de combiner les 3 gestions.

PER Yomoni Retraite

Gestion éclairée avec Yomoni PER

Créée en 2015, Yomoni est une société de gestion, agréée par l’Autorité des marchés financiers. Elle se distingue des autres par une spécificité majeure : il s’agit d’un robo-advisor, le premier en France. Les robo-advisors sont des fintechs spécialisées dans l’investissement grâce aux nouvelles technologies.

Ce PER individuel est l’un des deux seuls PER bancaires du marché (l’autre étant le PER CTO du Crédit Agricole). Il  s’appuie sur un compte-titres ouvert au Crédit Agricole et assuré par Suravenir (Crédit Mutuel).

Allocation du capital en fonction du risque : l’investisseur a le choix entre deux types de gestion sous mandat, confiée à Yomoni. 

  • La gestion pilotée à horizon retraite, avec 3 profils proposés (prudent, équilibré, dynamique), qui sécurise progressivement le capital au fur et à mesure que l’épargnant s’approche de sa retraite ;
  • La gestion pilotée classique, dans laquelle le souscripteur a le choix de conserver l’allocation originale sans réduire les risques avant le départ en retraite. Il peut à tout moment changer de mode de gestion, sans surcoût.

Une sélection de supports de placement exclusivement composée de fonds et d’ETFs, dont certains internes. L’investissement est séparé en 2 poches :

  • L’une peu risquée avec un rendement potentiel faible, basée principalement sur le fonds Schelcher Prince Court Terme (l’un des meilleurs fonds court terme du marché) et sur un ETF obligataire exposé au monde entier (iShares Global Bonds Hedged) ;
  • L’autre plus performante avec un fort potentiel de rendement. Elle est composée de 2 fonds internes (Yomoni Monde et Yomoni Allocation), investis sur une vingtaine d’ETFs à la fois sur les marchés actions et obligations.
block aim icon Bon à savoir
Ce PER n’inclut pas de fonds euros car ils ne sont pas accessibles aux PER bancaires.

Meilleurtaux liberté PER

 

Une offre financière complète : PER individuel produit par l’assureur Spirica (Crédit Agricole Assurances) et distribué par Meilleurtaux Placement, il permet d’investir sur une large gamme de supports. En premier lieu, on retrouve 2 fonds euros de Spirica :

  • 1 fonds Euros PER nouvelle génération de Spirica : conçu pour générer une meilleure performance que les fonds en euros traditionnels moyennant une garantie du capital de 98 % net de frais de gestion ;
  • 1 fonds Euro Croissance Allocation Long Terme : rendement annuel cible de 3 à 5 % net de frais et une garantie de 80 % du capital net de frais de gestion.
block warning icon À retenir
25 % des fonds doivent être investis en unités de comptes.

Mais le PER Meilleurtaux permet également d’investir sur de nombreux autres produits :

  • 434 supports en unités de compte (SICAV/FCP) ;
  • 18 trackers (ETFs) ;
  • plus de 100 titres vifs ;
  • 34 supports immobiliers (SCPI, SCI, etc.) ;
  • 2 fonds de Private Equity ;
  • une offre régulière de produits structurés.

Particularité et avantage de ce contrat, 3 modes de gestion proposés :

  • Gestion libre : vous choisissez librement la répartition de votre versement.
  • 2 gestions pilotées vous permettant de confier la gestion de votre épargne à des professionnels des marchés financiers (Amiral Gestion et Active Asset Allocation), au travers de 5 mandats, cumulables avec la gestion libre.
  • Gestion pilotée à horizon (3 profils « Prudent», « Équilibré » et « Dynamique »).

Par ailleurs, ces différents modes de gestion sont cumulables au sein d’un même contrat.

Tableau comparatif des meilleurs PER 2022

PERGestion éclairée avec Yomoni PER
Type de PERPER assurantiel PER compte-titres (bancaire)PER assurantiel 
AssureurSpirica (Crédit Agricole Assurance)Suravenir (Crédit Mutuel) pendant la phase de rente uniquementSpirica (Crédit Agricole Assurance)
Type de gestion possibleGestion libre et gestion pilotéeGestion pilotée à horizons (3 profils)Gestion pilotée et gestion libre (cumulables au sein d’un même contrat)
Montant minimum à l’ouverture500 € (150 € si mise en place de versements programmés)1000 €500 €
Versement minimum100 €100 € pour les versements programmés
250 € pour les versements ponctuels
50 € pour les versements libres et programmés mensuels
100 € pour les versements programmés trimestriels 
Performances 

Fonds euros : 1,65 % en 2021
Taux de distribution des SCPI (3 à 5 %)
PER bancaire, pas de fonds euros
Poche peu risquée : Performances proches de 0
Poche plus risquée Yomoni Monde : + 23,35 % en 2021
Yomoni Allocation : + 10,45 % en 2021
Fonds euros Croissance Allocation Long Terme 2021 : 4,88 %
Fonds Euros nouvelle génération 2021 : 1,65 %
% de capital garanti sur les fonds euros98 %N/A98 %
Frais d’adhésion, de versement et d’arbitrage0 €0 €0 €
Frais annuels de gestion0,50 % sur les UC2 % sur les fonds euros1,6 % au maximum0,50 % sur les UC2 % sur les fonds euros
Pénalités de transfert 0 €1 % des sommes transférées avant 5 ans de détention1 % des sommes transférées avant 5 ans de détention
Contraintes d’accès au fonds eurosau moins 25 % en UC N/Aau moins 25 % en UC 
Total supports d’investissement780 supports dont fonds actions, SCPI, OPCI, ETFs, etc.20 fonds ou d’ETFs actions et obligations684
L’avis de la rédactionOffre de supports en UC très développée
Souplesse des modes de gestion
Pas de prélèvement de frais sur les bénéfices reversés par les SCPI (contrairement à d’autres PER)
Frais de gestion faibles sur les UC
Frais réduits
Ergonomie de la plate-forme
Bonne solution si on veut déléguer une allocation dynamique de ses placements grâce aux fonds actions (atout de ce PER)
Offre complète et souple
Frais bas sur les UC
Large choix de supports Ticket d’entrée accessible
Variété des modes de gestion proposés
Montants minimum de versements faibles
Les inconvénientsFrais de gestion du fonds eurosMoins polyvalent que les autres PER : pas de fonds Euros, pas de possibilité de combiner gestion pilotée et gestion libre, pas de pierre-papier2 % de frais sur les fonds euros
Explorer l’offre Découvrir le PER Linxea SpiritDécouvrir le PER YomoniDécouvrir le PER Meilleur Taux Liberté

Ce qu’il faut savoir afin de choisir le meilleur PER pour sa retraite

Qu’est ce qu’un PER ?

 

Qu’est ce qu’un PER ?

Créé pour inciter les Français à investir dans l’économie afin de compléter leurs pensions de retraite, il se compose de 3 produits :

  • 1 PER à destination des particuliers (qui remplace les contrats Perp et Madelin) ; 
  • 2 PER collectifs souscrits dans le cadre de l’entreprise. 

L’un (le PERCOL) est à adhésion facultative, ouvert à tous les salariés (successeur du PERCO). L’autre est à adhésion obligatoire pour tous les salariés ou seulement certaines catégories.

Il existe 2 sortes de PER :

  • les PER « assurance », gérés par un assureur ;
  • les PER « compte-titres », issus d’une société de gestion ou d’une banque.

Il peut être souscrit par toute personne physique résidant en France, sans condition d’âge ou de statut, auprès des opérateurs suivants : banques, assurances, mutuelles, organismes de prévoyance, gestionnaires d’actifs, conseillers patrimoniaux, etc. 

Il est envisageable de détenir plusieurs PER individuels, pour diversifier les modes de placements ou de sorties par exemple. Néanmoins les plafonds de déductibilité ne se cumulent pas et il n’est pas possible d’en ouvrir plusieurs en même temps (il faut attendre l’activation du premier pour lancer la souscription du second, etc.).

Les atouts du PER

  1. Fiscalité avantageuse à l’entrée : les sommes investies sont déductibles des revenus imposables dans une généreuse limite (32 902 € en 2022 et jusqu’à 76 102 € pour les non salariés). Cet avantage fiscal s’avère particulièrement valable pour les épargnants imposés à 30 % (et plus). Dans ce cas, 10 000 € investis dans un PER représente un montant d’épargne réel de 7000 € (10 000 – 3 000 d’économie d’impôt).  
  2. Transférabilité : il est possible d’alimenter librement son PER, y compris par transfert de fonds en provenance d’un ancien produit retraite (Perp) ou depuis un plan d’épargne retraite collective.
  3. Transmission : si le détenteur d’un PER décède avant le dénouement de son plan, les bénéficiaires désignés pour récupérer les sommes capitalisées sur un PER issu d’un assureur profiteront du régime fiscal de l’assurance-vie (abattement commun de 152.500 €) sous réserve que le disparu ait moins de 70 ans. S’il est plus âgé, l’abattement est réduit à 30.500 euros et, au-delà, le régime classique des droits de succession s’applique sur les sommes capitalisées, intérêts compris.
  4. Choix de la gestion : par défaut, la gestion de l’épargne retraite est pilotée : l’épargnant la délègue à des professionnels. Il peut également choisir la gestion libre : dans ce cas, l’épargnant sélectionne lui-même ses supports d’investissement.
  5. Choix de la sortie : au moment de la retraite, il est possible de récupérer son épargne sous forme de rente ou de capital et même de panacher les deux.
block aim icon Bon à savoir
Les prélèvements sociaux qui ne sont pas prélevés en phase de constitution ne le seront pas non plus en cas de transmission. Ceci peut se révéler particulièrement intéressant pour le conjoint survivant, qui est, par ailleurs, exonéré de droits de succession.

Les contraintes à garder en tête avant de souscrire

  • Taxation à la sortie : si les versements sur le PER bénéficient d’une exonération fiscale à l’entrée, il n’en est pas de même à la sortie. Les sommes correspondant au capital versé seront taxées au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Les produits financiers générés subiront, quant à eux, le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %. Tout l’intérêt réside donc dans le fait que, les revenus baissant généralement au moment de la retraite, le taux d’imposition diminue lui aussi. Par ailleurs, il est possible de limiter l’imposition au moment du déblocage du PER en échelonnant les retraits au fil des années (au lieu de retirer l’ensemble du capital d’un coup). Si l’épargne est transformée en rente viagère, celle-ci sera taxée sur la base d’une assiette dégressive selon l’âge de l’épargnant au moment de la conversion (40 % à partir de 60 ans, et 30 % à partir de 70 ans).
  • Absence de liquidité : le PER est un produit « tunnel », en principe bloqué jusqu’à la retraite. Certes, le législateur a prévu plusieurs cas de déblocage anticipé :
    • achat de la résidence principale ;
    • décès du titulaire ou de son conjoint ;
    • invalidité ; 
    • fin de droit aux allocations chômage, etc.

Cependant les sommes ainsi débloquées sont taxées au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Si votre tranche d’imposition, au moment du déblocage, est supérieure à celle que vous aviez au moment du versement, la mobilisation des sommes accumulées sur votre PER peut s’avérer désastreuse sur le plan fiscal.

  • Frais de gestion souvent élevés : il n’est pas rare de voir des frais de 4 % sur les versements, 1% sur les capitaux gérés ainsi qu’une kyrielle d’autres frais indésirables : sur les arbitrages, sur les rentes viagères, sur les sommes transférées (1 %), etc.

Si le ministère de l’économie n’a, pour le moment, pris aucune mesure pour les encadrer réglementairement, il a, en revanche, supervisé un accord, établi entre producteurs et distributeurs de PER. Signé le 2/02/2022 et applicable au 1/06/2022, ce dernier prévoit la publication en ligne, pour chaque plan, d’un tableau unique standardisé facilitant les comparaisons.

Les critères pour souscrire un bon PER

  • Les frais : les banques et assurances sont généralement perçues comme les opérateurs les moins attractifs en matière de tarification sur les PER. Néanmoins, ce sont aussi ceux avec lesquels il peut être possible de négocier les frais, surtout si vous détenez déjà plusieurs produits d’épargne auprès d’eux.
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Souscrire sur Internet peut constituer un bon plan : les frais sur les versements sont souvent inexistants et les autres frais raisonnables. Les mutuelles sont également plutôt bien positionnées sur ce critère.
  • Les choix de gestion : l’épargne placée sur les PER est généralement investie de manière équilibrée sur des fonds euros garantis, des supports actions ou diversifiés, etc.  Selon votre niveau de patrimoine, vos compétences et votre appétence au risque, il est également possible d’opter pour la gestion libre de votre épargne. Tous les PER ne la proposent pas mais elle permet de réaliser soi-même sa gestion d’actifs et de procéder aux arbitrages que l’on juge nécessaires.
  • La qualité des supports financiers : tentez d’évaluer la performance des véhicules financiers proposés dans le cadre du PER en les comparant avec d’autres. La performance de ces actifs conditionnent vos perspectives de gains au moment de la liquidation.
  • Les choix à la sortie : assurez-vous que le PER auquel vous souscrivez offre toutes les possibilités au moment de la retraite, afin de coller au mieux à vos attentes et besoins du moment : sortie en capital, différentes options de rente viagère, etc. 
  • Les possibilités de transfert : Dans la mesure du possible, il est préférable de choisir un PER qui ne facture aucun frais de transfert ou d’essayer de les négocier. Vous serez ainsi totalement libre de vous reporter sur un autre PER, si vous estimez que le vôtre n’est pas assez performant.

Ce qu’il faut retenir avant d’ouvrir un PER

Pour garantir le maintien de son niveau de vie au moment de la retraite, rien de tel que de diversifier, au maximum ses supports de placement : immobilier, PER, PEA, assurance-vie, épargne salariale, etc. Offrant un horizon de placement long avec peu de possibilités de sorties, le PER occupe une place centrale dans le dispositif. Il garantit que les sommes épargnées seront bien disponibles au moment de la retraite. Il peut également faire office de véhicule de transmission et d’optimisation fiscale pour les tranches les plus élevées. Incontournable donc, surtout pour ces dernières.

Foire aux questions (FAQ)

Quels sont les placements alternatifs au PER pour préparer sa retraite ?

  • L’immobilier : valeur refuge préférée des Français, la pierre possède de nombreux avantages. Néanmoins, elle suppose de gérer les contraintes afférentes à tout bailleur : loyers impayés, charges, entretien, etc. et souffre d’une fiscalité peu clémente.
  • L’assurance-vie : excellent placement complémentaire au PER. Il s’agit plutôt d’un mode d’épargne multi-projets quand le PER apparaît davantage comme un mode d’épargne sécurisée et affectée. Pour tout savoir sur l’assurance-vie, consultez notre dossier spécial.
  • Le PEA : bien maîtrisée et envisagée sur le long terme, la constitution d’un portefeuille actions peut vous permettre de compléter votre pension.
  • Les solutions offertes par les entreprises : PERCOL (qui se substitue progressivement au PERCO). Pour aller plus loin, consultez notre article sur la préparation de la retraite.

 

Pourquoi est-ce une bonne idée d’ouvrir un PER à ses enfants ?

  • Les sommes versées sur un PER ouvert au nom de vos enfants seront entièrement déductibles de vos revenus à l’entrée. À la sortie (par exemple, si l’un de vos enfants souhaite acheter sa résidence principale), le capital versé sera taxé sur la base du taux d’imposition du détenteur du PER (votre enfant). Ce taux sera a priori plus faible que le vôtre au moment du versement. Le différentiel sera alors favorable.
  • Par rapport à un PEL, un PER offre de meilleures perspectives de rendement et ne présente aucune contrainte en termes de versement annuel ou plafond de versement.

 

Comment augmenter sa retraite sans sortir de cash ?

  • Il est possible d’intégrer congés et RTT non utilisés dans son PER d’entreprise. Par exemple, 10 jours par an porté sur le PER pendant 20 ans peuvent représenter, au moment de la retraite, 1 an de salaire.
  • Par ailleurs, l’effet de levier de la capitalisation du PER individuel peut être amplifié sans accroître l’effort d’épargne, si l’épargnant réinvestit chaque année le montant de son économie d’impôt.

 

Faut-il déduire ses versements sur un PER de ses revenus ?

Contrairement au Perp ou au contrat Madelin, le PER donne la possibilité d’opter pour la non déduction des versements. Cette option peut présenter un intérêt pour les plus jeunes (dont le taux d’imposition actuel est normalement inférieur à ce qu’il sera au moment de leur retraite), pour les personnes non imposables ou encore pour ceux qui effectuent des versements sur leur PER au-delà du plafond fiscal.

 

À quel moment ouvrir un PER ?

Le moment optimal pourrait se situer autour de 50/55 ans car : il est possible, à cet âge, de commencer à mieux cerner le montant de sa pension de retraite et donc celui des revenus complémentaires nécessaires c’est le moment où, sauf accident de parcours, l’on se situe dans les tranches d’imposition les plus hautes.

 

Les informations fournies dans cet article ont pour unique vocation d’être informatives. Sous aucun prétexte, elles ne peuvent être considérées comme des prestations de conseils en investissement financier ou des incitations à investir dans un quelconque produit financier. Investissons.fr a fait des recherches préalables sur les instruments et services financiers évoqués dans cet article, mais ne pourrait en aucun cas être tenu responsable, directement ou indirectement, par tout dommage ou perte causée suite à l’utilisation de ces instruments ou services. Le lecteur est le seul responsable de l’exploitation de l’information fournie et doit impérativement faire ses propres recherches avant d’entreprendre toute action d’investissement.
Sylvie

Sylvie

Sylvie a travaillé pendant plus de 10 ans dans le secteur bancaire. Forte de son expérience elle vous propose des articles sur les finances personnelles, les marchés financiers et l'immobilier avec une approche pragmatique et pédagogique.

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